Die Eröffnung eines PEA ist ein Ansatz, der auch heute noch steuerlich interessant ist. Eine Weiterentwicklung der Regelungen zum 1. Januar 2020 im Rahmen der von Präsident Emmanuel Macron eingeleiteten Steuerreformen wird jedoch die Vorteile in Frage stellen. Lassen Sie uns eine Bestandsaufnahme des Interesses an der Eröffnung einer PEA machen … vor dem 31. Dezember.

Was ist eine PEA?

Ein PEA (Stock Savings Plan) ist eine finanzielle Investition. Wie bei jeder finanziellen Investition können Sie Einsparungen erzielen, die unter bestimmten Bedingungen mobilisiert werden können. Der Vorteil des PEA besteht darin, dass es einen Anspruch auf Steuerbefreiungen für Kapitalgewinne gibt.

Das Prinzip ist, dass der PEA-Inhaber Geld in einen Steuerumschlag einzahlt, mit dem er Aktien für europäische Unternehmen erwerben kann. Diese Aktien werden dann auf einem Wertpapierkonto registriert.

PEA kann verschiedene Formen annehmen:

  • ausschließlich im Bankgeschäft tätig sein
    Die Bank PEA strebt den Erwerb von Anteilen an europäischen Unternehmen an.
  • Kombinieren Sie Investment Banking und Lebensversicherung
    Mit der PEA-Versicherung (Stock Savings Plan) können Sie die Vorteile der traditionellen PEA und der Lebensversicherung in einem einzigen Produkt kombinieren.
  • auf Aktien ausgerichtet sein, die zugunsten von KMU und Mid-Cap-Unternehmen (PEA PME) ausgegeben wurden.

Das heißt : Im Zusammenhang mit der Reform des ISF und seiner Umwandlung in IFI (Tax on Real Estate Wealth) bleibt die PEA eine sehr interessante Unterstützung, da die Wertpapiere nicht in den Geltungsbereich der neuen Steuer fallen Steuer, beschränkt auf Immobilien.

Für wen?

Jeder mit Steuerdomizil in Frankreich kann eine PEA eröffnen. Tatsache ist, dass sich das bevorzugte Kundenziel auf Personen bezieht, die ein gewisses Interesse an der Börse und ihren Themen haben.

Nämlich : Eine Person kann nur eine herkömmliche PEA halten, kann jedoch eine herkömmliche PEA und eine PEA-PME halten.

Welche Operation?

Die grundlegenden Betriebsregeln der PEA sind die eines Sparprodukts, das als "Kapitalisierung" bezeichnet wird.

Zahlungen auf dem PEA erfolgen in bar.

Nach 5 Jahren im Besitz des PEA kann der Sparer seine Gewinne steuerfrei abheben, aber:

  • Sozialabgaben werden erhoben
  • Dieser Rückzug führt zum Abschluss des Plans.

Ab dem achten Jahr des Bestehens der PEA kann keine Zahlung mehr geleistet werden, ein teilweiser Widerruf führt jedoch nicht mehr zum Abschluss.

Die klassischen PEAs (Banken und Versicherungen) sind auf 150 000 Euro begrenzt. Die PEA-PME ist auf 75.000 Euro begrenzt. Diese beiden Stützen können kumuliert werden.

Wie öffne ich ein PEA?

Das Öffnen einer PEA ist ein sehr einfacher Vorgang, da es sich nicht um die Unterzeichnung eines Vertrags mit dem Bankinstitut handelt.
Die Wahl dieses Finanzprodukts kann nach Beratung durch einen Vermögensverwalter oder einen Finanzberater getroffen werden, um die Stärken des Geräts in Bezug auf die Erwartungen des Kunden zu messen.

Wenn kurzfristig ein Liquiditätsbedarf erwartet wird, wird die PEA der Bank nicht das beste Anlageinstrument sein. Die PEA-Versicherung, die mehr Flexibilität in Bezug auf die Verfügbarkeit von Beträgen bietet, da sie einen Vorschuss auf die verfügbaren Mittel ermöglicht. Der Eigentümer des Plans kann dann einen Kredit aufnehmen und das auf den Sparplan gelegte Geld dient dann als Garantie für den Gläubiger.

PEA: ist es interessant?

Die vorteile

Dieses Sparprodukt an der Börse ist steuerlich besonders vorteilhaft. Tatsächlich sind die durch die PEA erzielten Kapitalgewinne steuerfrei.

Zweitens hängen die Steuervorteile von PEAs von der Ausstiegsstrategie des Kunden ab. Wenn Abhebungen nach dem 5-Jahres-Zeitraum vorgenommen werden,
Der Vertrag kann im Todesfall auf einen Dritten übertragen werden. Der Erbe verliert nicht die Vorteile des Dienstalters des Praktikums.

Die nachteile

Der Hauptnachteil von PEA sind seine Kosten. Die Gebühren sind in der Tat höher als für ein klassisches Sparprodukt wie zum Beispiel ein ELP. Startgelder, Verwaltungsgebühren, Überweisungsgebühren und Gebühren im Falle einer Änderung der Anlage innerhalb Ihrer PEA sind Kriterien, die vor der Eröffnung einer PEA berücksichtigt werden müssen. Jeder sollte entsprechend der Verwendung seines Sparplans schätzen, ob er wirklich spart, wenn er sich für dieses Gerät entscheidet.

Wird er bleiben?

Die Macron-Reformen werden sich auf das finanzielle Interesse der PEA auswirken, zumindest für Pläne, die am 1. Januar 2020 eröffnet wurden.

In der Tat profitiert die PEA heute von der sogenannten Anwendung des "historischen Satzes", dh, der Sozialabzugssatz, der auf die Einkünfte erhoben wird, entspricht dem, der zu diesem Zeitpunkt galt wo diese Gewinne generiert wurden.

Beispiel: Ein Anleger, der im Jahr 2020 Gewinne erzielt hat, muss im Falle eines Entzugs Sozialversicherungsbeiträge in Höhe von 15, 5% für diesen einzelnen Finanzteil entrichten, wobei die vorherigen Sätze für die Teile der Gewinne gelten, die in jedem Geschäftsjahr erzielt wurden .

Ab dem 1. Januar gilt für die Sozialversicherungsbeiträge der Satz des geltenden CSG-CRDS, was die Rechnung erheblich erhöhen kann!

Für Sparer sind Übergangsmaßnahmen geplant: Die historischen Zinssätze werden daher für die PEA beibehalten, die bereits für die bis 2020 erzielten Gewinne offen ist, und die jüngere PEA wird diesen Vorteil bis zum fünften Jahr ihrer Inhaftierung beibehalten … seitdem Sie wurden vor dem 31. Dezember 2020 eröffnet. Ein guter Vorsatz vor der vollen Stunde, weniger Steuern zu zahlen und sich auf den Ruhestand vorzubereiten

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Finanzen