Als Geschäfts- oder Privatperson sind das Vermögen oder das Finanz-, Immobilien- und Berufseinkommen steuerpflichtig und müssen daher den Steuerbehörden gemeldet werden. Die Kunst, weniger Steuern zu zahlen, während die Legalität erhalten bleibt, ermöglicht es, die verschiedenen Steuern de facto zu senken. Was ist mit Steueroptimierung für Unternehmen und Privatpersonen?

Experten können mobilisiert werden, um gemeinsam mit Ihnen die beste Patrimonialstrategie zu entwickeln.
Diese Fachleute können Steuerspezialisten, Wirtschaftsprüfer, Wirtschaftsprüfer, Finanzanalysten oder Vermögensverwaltungsberater sein. Konkret kann der gute Vermögensverwalter eine personalisierte Verwaltung Ihres Vermögens in einem rechtlichen und steuerlichen Rahmen einrichten, der Ihren Zielen und Bedürfnissen entspricht.

Steueroptimierung von Unternehmen

Während KMU im Durchschnitt 30% ihres Steuergewinns zahlen, ist es überraschend, dass sehr große multinationale Unternehmen der Besteuerung entgehen. Apple, Google oder Starbucks, um nur die zu nennen, die in letzter Zeit Schlagzeilen gemacht haben, haben in Frankreich in den letzten Jahren kaum Gewinnsteuern gezahlt, nicht einmal in Deutschland, im Vereinigten Königreich oder in den Vereinigten Staaten. .

Sie machen jedoch beträchtliche Gewinne, aber indem sie alle Mängel der nationalen Gesetzgebung und der bilateralen Steuerabkommen ausnutzen, lokalisieren sie den größten Teil ihrer Gewinne in Steueroasen.

Optimierungspraktiken basieren im Allgemeinen auf einem einfachen Schema, bei dem ein Höchstmaß an steuerlich absetzbaren Ausgaben in einem Hochsteuerstaat berücksichtigt und ein Höchstmaß an Produkten in einen Niedrigsteuerstaat, wenn nicht gar Null, überführt wird.

Ohne nach Monaco oder Brüssel zu ziehen, gibt es eine Vielzahl von Möglichkeiten zur Steueroptimierung, die diese großen Unternehmen mit Steuerberatern nutzen, die die Kunst beherrschen, die geltenden Rechtsvorschriften zu umgehen.

Entdecken Sie, wie Sie weniger Steuern zahlen können! Jeder Unternehmer sollte jedoch diese Aussichten auf finanzielle Einsparungen in dieser globalisierten Wirtschaft nicht vernachlässigen. Wir werden nicht lügen, die Besteuerung ist für viele Steuerzahler unleserlich geworden. Ob innovativ, industriell, sehr klein oder mittelständisch, ein Unternehmen hat generell Anspruch auf Steuerbefreiungen, Steuergutschriften und sogar Subventionen.

Die Steueroptimierung besteht nicht nur darin, alle diese Geräte zu nutzen, auf die das Unternehmen Anspruch hat, sondern auch seine Investitions-, Einstellungs- oder Einkaufspolitik so auszurichten, dass sie von diesen zusätzlichen Nischen profitiert.

Ohne die Tatsache aus den Augen zu verlieren, dass das Hauptziel darin besteht, zuerst das Unternehmen zu entwickeln und nicht die geringstmöglichen Steuern zu zahlen, stehen Unternehmen verschiedene Möglichkeiten zur Optimierung zur Verfügung, ohne sie für eine Steuerbefreiung zu besteuern zu viel.

Kostenlos für Sie von Interesse zum Beispiel:

  • Steuergutschrift (CIR) recherchieren
  • die Steuergutschrift für Wettbewerbsfähigkeit und Beschäftigung (CICE)
  • leichte Nutzfahrzeuge und die damit verbundenen Steuern
  • zur Qualifizierung von Young Innovative Company (JEI)
  • die Abzugsfähigkeit der Mehrwertsteuer von bestimmten Restaurantkosten
  • auf die Reduzierung der IR für die Zeichnung des Kapitals von KMU
  • Steuerregelung für Sicherheitsverbesserungen
  • Vorwegnahme der Übertragung eines Einzelunternehmens
  • die Vorteile und Grenzen der universellen Weitergabe des Erbes usw.

Während auf eine europäische Steuerharmonisierung gewartet wird, ermöglicht die Steueroptimierung diesen Steuersystemen, im internationalen Kontext zu konkurrieren.

Darüber hinaus kann die Steueroptimierung, die die nationale Gesetzgebung strikt einhalten soll, manchmal gegen den Geist dieser Standards verstoßen. Dies zeigt sich in der Diskrepanz zwischen dem in Artikel 13 der Erklärung der Menschen- und Bürgerrechte verankerten Grundsatz der Gleichheit vor Steuern und der Realität.

Steueroptimierung von Einzelpersonen

Steuerbefreiungsregelungen für natürliche Personen stützen sich auf Artikel 199 der Allgemeinen Steuergesetzgebung (CGI). Das Prinzip ist das einer Investition im Jahr N und einer Ermäßigung der Einkommensteuer in N + 1. Werfen wir einen Blick auf die Hauptstrategien.

1. Strategie: Die Senkung des zu versteuernden Einkommens durch die Schaffung von Gebühren

  • Immobilieninvestitionen in nicht professionell eingerichtete Mietwohnungen (LMNP): Ermöglichen eine Steuerermäßigung von 11% in Censi Bouvard und die Erstattung der Mehrwertsteuer auf den Investitionsbetrag. Es ergänzt den Status des nichtprofessionellen möblierten Mieters, der den Grundsatz der Abschreibung zur Erzielung eines steuerfreien Einkommens anwendet.
  • Immobilieninvestitionen in Grundstücke oder historische Denkmäler: Immobilieneinnahmen von den Renovierungsarbeiten abziehen, die beim Erwerb der betreffenden Immobilie durchgeführt wurden.
  • Altersguthaben PERP und Madelin: Gewährt der Buchung eine Steuervergünstigung, mit der die gezahlten Beträge vom zu versteuernden Einkommen abgezogen werden können.

2. Strategie: Steuersenkungen

  • Pinel Immobilieninvestment: Ermöglicht eine Steuerermäßigung von bis zu 21% auf den Preis der Wohnung und die Notargebühren.
  • Immobilieninvestition Malraux räumt eine Steuerermäßigung von bis zu 30% für die durchgeführten Restaurierungsarbeiten ein.
  • Investitionen in KMU über die lokalen Investmentfonds (FIP) und den FCPI (Fonds für Platzierung und Innovation) gewähren eine Steuerermäßigung von 18%, begrenzt auf 12.000 € für eine Person oder 24.000 € für eine Person Investition für ein Paar.
  • Girardin-Investition: Sozial- oder Industrieinvestitionen ermöglichen eine Reduzierung des Investitionsvolumens in überseeischen Departements und Regionen um 15 bis 22%
  • Investitionen in die Gesellschaft zur Finanzierung von Filmen und audiovisuellen Medien (SOFICA) ➢ bieten eine Ermäßigung von 36%, müssen jedoch mit Vorsicht eingesetzt werden.
  • Waldinvestition: Ermöglicht eine Steuerermäßigung in Höhe von 18% des Investitionsbetrags bis zu einem Höchstbetrag von 5.700 € für eine Person oder 11.400 € für ein Paar.

Für natürliche Personen sind Steuersenkungen systematisch auf eine jährliche Obergrenze und möglicherweise auf die Obergrenze der Steuerschlupflöcher begrenzt (siehe Artikel 200-0 A des CGI).


3. Strategie: Schaffung eines steuerfreien Einkommens

  • Investition in das bloße Eigentum an Immobilien: Der Grundsatz der Aufteilung der Immobilie ermöglicht es dem Investor, ohne direkte Nutzung der Immobilie zu erwerben und die Mieten vollständig steuerfrei einzuziehen.
  • Lebensversicherungssparen: bleibt die bevorzugte Investition der Franzosen, da es sowohl steuerlich vorteilhaft als auch ein ideales Instrument für den Vermögenstransfer ist.
  • Einsparungen bei Kapitalisierungsverträgen: Ermöglicht es Ihnen, der ISF-Basis nur den Betrag der Zahlungen ohne Zinsen zu melden.
  • Aktiensparplan (PEA): Ermöglicht den Erwerb eines Aktienportfolios bei gleichzeitiger Steuerbefreiung für Dividenden und Kapitalgewinne.

Der Aufbau geringer oder keiner Steuereinnahmen bleibt ein interessanter Bereich für die Steueroptimierung, insbesondere in Zeiten hohen Steuerdrucks. Diese Strategie kann somit durch Immobilien oder finanzielle Vermögenswerte erfasst werden.

Bei Immobilienvermögen basiert das Optimierungsschema auf einer Verzerrung zwischen der finanziellen Behandlung einer Investition und der Bilanzierung.

Wenn eine Immobilieninvestition in LMNP oder über eine dem IS auferlegte zivile Immobiliengesellschaft (Civil Real Estate Company, SCI) getätigt wird, generieren die Immobilieneinnahmen Ströme für den einzelnen Anleger. Andererseits wird für viele Jahre keine Besteuerung des erhaltenen Einkommens fällig.

Das für finanzielle Vermögenswerte angewendete Steueroptimierungsschema bleibt unterschiedlich und hängt hauptsächlich von der Art der Steuermittel ab, die für die Unterbringung der finanziellen Vermögenswerte verwendet werden. Je riskanter Ihre Investition ist, desto wahrscheinlicher ist es, dass Sie sich amortisieren.

Schließlich können für Unternehmensleiter Regelungen zur Optimierung des Status, der operativen Struktur oder sogar zur Anhebung steuerfreier Dividenden ins Auge gefasst werden. Sie haben die Qual der Wahl!

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