Menschen mit Behinderungen sind Ausgaben ausgesetzt, die durch die gewährte Finanzhilfe nicht immer gedeckt werden.
Um die Ausgaben zu antizipieren, denen ihr Handicap sie aussetzen kann, oder einfach um ihre Investitionen zu optimieren, können sie einen Behindertensparvertrag abschließen .
Dieses spezielle, behindertengerechte Sparguthaben ermöglicht es ihnen, von einem privilegierten Steuerrahmen zu profitieren. Wenig bekannt, es ist dennoch eine sehr interessante, sichere finanzielle Unterstützung!

Was ist der Invaliditätssparvertrag?

Der Invaliditätssparvertrag ist ein Finanzprodukt, das die Vorteile der Lebensversicherung mit zusätzlichen steuerlichen Besonderheiten für Menschen mit Behinderungen ausdrückt.

Dieser Vertrag ist per definitionem Menschen mit Behinderungen vorbehalten, unabhängig davon, ob sie Arbeitssuchende oder Erwerbstätige sind. Die einzige Bedingung für die Zeichnung dieses Produkts ist, dass sie ihre Rentenansprüche nicht liquidiert haben und dass sie aufgrund ihrer Behinderung unter normalen Bedingungen keinen Zugang zu einem Arbeitsplatz haben.

Begünstigte von Invaliditätsersparnissen

Nur Personen, die unter normalen Bedingungen keinen Zugang zu einer beruflichen Tätigkeit haben, können auf Ersparnisse für Behinderte zugreifen.

Dies wird der Fall sein für:

  • Personen mit einer Invaliditätskarte mit einer Quote von mindestens 80%
  • Menschen mit einer Behinderungsquote zwischen 50% und 79%, für die die Kommission für die Rechte und die Autonomie von Menschen mit Behinderungen eine erhebliche und dauerhafte Einschränkung des Zugangs zu arbeitsbedingten Tätigkeiten aufgrund einer Behinderung (RSDAE) festgestellt hat
  • Personen, die eine Invalidenrente aus dem allgemeinen System der sozialen Sicherheit oder dem von der MSA gezahlten landwirtschaftlichen System erhalten.

Wie funktioniert das Invaliditätssparprogramm?

Dieser Sparvertrag hat daher die Form eines herkömmlichen Produkts, einer Lebensversicherung, und wird durch Besonderheiten ergänzt, die das Produkt an Menschen mit Behinderungen, ihre Bedürfnisse, Einschränkungen usw. anpassen sollen.

Die Gesamtoperation basiert auf den gleichen Regeln wie die "klassische" Lebensversicherung:

  • Das Geld wird auf eine oder mehrere finanzielle Unterstützungen gelegt
  • Über eine bestimmte Mindesthaltedauer hinaus ermöglichen günstige Steuerbedingungen, von den Gewinnen aus der Investition zu profitieren, ohne eine hohe Steuerbelastung zu tragen
  • Am Ende der Vertragslaufzeit ist es möglich, die investierten Beträge in Form von Kapital (einmalige Rückzahlung) oder in Form einer Annuität (Kapitalrückzahlung in Form von regelmäßigen Raten) abzuziehen.
  • Das investierte Kapital kann zu vorteilhaften steuerlichen Konditionen an die Erben weitergegeben werden (Minderung vor der Berechnung der Sterbeabgaben).

Die Besonderheiten von Invaliditätsersparnissen sind folgende:

  • Die mit der Lebensversicherung verbundenen Leistungen werden nach 6 Jahren erworben (und nicht nach 8 Jahren wie in der traditionellen Lebensversicherung).
  • Zusätzliche Steuersenkungen ergänzen die Leistungen einer Lebensversicherung.

Zusätzliche Steuervorteile durch Invaliditätsersparnis

Die Steuerregeln sind die gleichen wie bei einer normalen Lebensversicherung. Der steuerliche Rahmen für das Sparen von Invalidität ermöglicht es dem Inhaber jedoch, Sparguthaben zu noch interessanteren Bedingungen aufzubauen.

Somit ist der Steuervorteil bei Zahlung der Prämie des Vertrages größer als bei einer herkömmlichen Lebensversicherung, da im Rahmen des Invaliditätsspargeräts eine Steuerermäßigung gewährt wird.

Die Berechnungsgrundlage für diese Ermäßigung ist auf 1.525 € begrenzt, erhöht sich jedoch für jedes unterhaltsberechtigte Kind im Rahmen der alleinigen Sorge oder des alleinigen Auftraggebers um 300 € und bei alternierender Sorge um 150 €.

Zur Veranschaulichung beträgt die Steuerermäßigung für die Zahlung einer Prämie in Höhe von 1.525 € für Invaliditätsersparnisse 381 € (für eine einzelne Person ohne unterhaltsberechtigte Kinder). Je länger die Haltedauer des Vertrages ist, desto höher ist der Steuervorteil.

Nämlich: Um von diesen Steuersenkungen zu profitieren, muss der Steuerzahler seiner Steuererklärung Folgendes beifügen:
die Steuerbescheinigung, die jährlich von der Einrichtung versandt wird, von der der Vertrag abgeschlossen wurde
jedes Dokument, das seine Behinderung bestätigt (Behindertenausweis, COTOREP-Zertifikat usw.). Die Sozialversicherungsbeiträge bleiben fällig (17, 2% im Jahr 2020).

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Wenn die Voraussetzungen für die Inanspruchnahme des Invalidenrentenversicherungsvertrages erfüllt sind, kann der Behinderte nach der interessantesten Lebensversicherung in Bezug auf die Rentabilität suchen. Diese Rentabilität wird im Hinblick auf die Art und die Wertentwicklung in der Vergangenheit beurteilt, muss jedoch auch die im Rahmen dieses Vertrags erhobenen Ausgabeaufschläge und Verwaltungsgebühren berücksichtigen. Diese können in der Tat, wenn sie wichtig sind, die Rentabilität kurzfristig relativieren.

Um einen geeigneten Vertrag zu finden, ist es möglich, eine Simulation wie eine Lebensversicherung durchzuführen, um sicherzustellen, dass der Vertrag im Rahmen von Invaliditätsersparnissen vorgeschlagen werden kann.

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Versicherung