Der beliebte Altersvorsorgeplan (PERP) bleibt eine der vorteilhaftesten Formeln für Mitarbeiter, die sich auf ihren Ruhestand vorbereiten möchten. Diese lange vernachlässigte Investition spricht wieder die vorsichtigsten Sparer an, die für ihren Ruhestand zusätzliches Einkommen verdienen wollen. Mit der Einführung der Quellensteuer am 1. Januar 2020 wurden die Spielregeln für Inhaber eines PERP jedoch geringfügig geändert.

Betriebs- und Steuervorteile des beliebten Vorsorgeplans

Prinzip

Der PERP, ein "Versicherungsprodukt", zielt langfristig darauf ab, dem Abonnenten eine Zusatzrente zu gewähren, die in Form einer Lebensrente zu zahlen ist. Es ist zu beachten, dass die Zahlungen für einen PERP bis zu einem bestimmten Betrag vom Gesamteinkommen abziehbar sind: 10% des Vorjahreseinkommens bis zu maximal 31.382 € oder 10% der jährlichen Obergrenze des Wertpapiers Soziale, dh 3.923 €.

Allgemeine Steuervorschriften

Zunächst muss man wissen, dass das PERP-Steuersystem sehr vorteilhaft ist. Wenn Sie einen beliebten Altersvorsorgeplan haben, können Sie allein aufgrund der Tatsache, dass Sie Geld hinterlegt haben, von einem Abzug Ihres steuerpflichtigen Einkommens profitieren. Dies ist der Hauptvorteil des PERP: Er ermöglicht Steuerersparnisse.

Besondere Regelungen zur Abzugsfähigkeit für 2020 und 2020

Da die im Jahr 2020 erzielten Einnahmen nicht besteuert werden, ist ein Abzug in diesem Jahr nicht möglich.

Für das Jahr 2020 werden die abziehbaren Zahlungen vom steuerpflichtigen Einkommen anhand des Durchschnitts der in den Jahren 2020 und 2020 getätigten Zahlungen berechnet.

Was ist der Steuervorteil des beliebten Altersvorsorgeplans?

Der PERP ist ein Sparplan, der auf sehr lange Sicht für die Vorbereitung der Pensionierung gedacht ist. Banken und Versicherungen bieten diese Unterstützung den Sparern an. Zahlungen können mit im Voraus festgelegten Daten und Beträgen oder völlig kostenlos geplant werden. Es gibt keinen Mindestbetrag, der für diese finanzielle Unterstützung beim Öffnen gezahlt werden muss.

Die für diese Sparbeihilfe gezahlten Beträge sind teilweise von der Einkommensteuer abziehbar. Wenn das aus dem PIP gezahlte Geld abgehoben wird, hängt die Steuer von der Abhebungsmethode ab.

Holen Sie das auf den PERP gezahlte Geld zurück

Kapitalabfluss oder Annuitätenaustritt

Zur Erinnerung: Ein Kapitalabfluss besteht darin, das verfügbare Geld in einer einzigen Zahlung zu erhalten. Bei einem Annuitäten-Exit erhalten Sie jeden Monat einen kleinen Betrag, der sich nach dem nach Ablauf des Plans gesparten Kapital berechnet.

Wenn wir uns für einen Kapitalabfluss entscheiden, sind das Quotientensystem für außerordentliches Einkommen oder die Steuer von 7, 5% die beiden möglichen Alternativen.

Bei einem Annuitätenaustritt wird die gleiche Steuer erhoben wie bei einer Altersrente, die nach dem Ausscheiden des Unternehmens gezahlt wird.

Wann kann ich bei seinem PERP eine Auszahlung vornehmen?

Sie sollten wissen, dass das Geld normalerweise bis zur Pensionierung des Sparers gesperrt ist. In bestimmten Sonderfällen ist es jedoch möglich, das Geld vor Fälligkeit im Voraus abzuheben. Dies wird als Entsperren des PERP bezeichnet.

Der Tod des verheirateten oder pacsé Ehegatten, die Erklärung der Invalidität des Leistungsempfängers des PERP, das Erlöschen der Ansprüche auf Arbeitslosengeld, die Überschuldung oder die Verkündung einer gerichtlichen Liquidation sind alles Umstände, die es erlauben, vorzeitig in den Ruhestand zu treten das Geld für die beliebte Altersvorsorge.

Wenn ein Ausstieg in Form von Kapital vorgeschlagen wird, sollte bekannt sein, dass diese Option nicht die Gesamtheit des platzierten Geldes betrifft. 20% der Beträge können in Kapitalform und 80% in Rente ausgezahlt werden, wenn man sich nicht für die Auszahlung zu 100% in Form einer Lebensrente entscheidet.

Es gibt eine dritte, wenig bekannte Lösung. Das Geld kann vollständig in Form von Kapital freigegeben werden, wenn es zum Erwerb des Hauptwohnsitzes des Begünstigten verwendet wird. Aus diesem Grund darf er in den 2 Jahren vor der Auflösung des Vorsorgeplans kein Wohneigentum gehabt haben.

Um diese letzte Bedingung zu erfüllen, kann es interessant sein, den Austritt des PERP einige Jahre zuvor vorzubereiten, indem er seinen Hauptwohnsitz verkauft und dann ein neues Gehäuse kauft.

Wie spart man mit PERP?

Durch das Öffnen eines PERP nach der Simulation können Sie schnell die Höhe Ihrer potenziellen Steuer- und Spareinsparungen abschätzen. Mit einem Simulator oder einem vergleichenden PERP-Tool können Sie Ihren Ruhestand auf ruhige Weise vorbereiten, zumal sich die Höhe der Beiträge nach Ihrem Einkommen und Ihrer persönlichen Situation richtet. Außerdem kann man zwischen einer einzelnen PERP-Simulation oder einer PERP-Simulation in Paaren wählen.

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Finanzen